НДС в 2012 году

13 марта 2012 г.
НДС в 2012 году
Программа:
10.00 – 13.00.
НДС: новое в методологии и практике исчисления в 2012 году. Лектор: Хабарова Л. П.
° Налоговая база (уступка права требования, безвозмездная передача, СМР и др.). Момент определения налоговой базы. Новое в учете курсовых и суммовых разниц в налоговой базе
° Счета-фактуры: сложные ситуации (возврат товаров, скидки, штрафные санкции по хоздоговорам, приобретение и реализация товаров через обособленные подразделения). Корректировочные счета-фактуры
° Налоговые вычеты в сложных ситуациях: по авансам выданным; по нормируемым расходам; по ОС и НМА; по коммунальным платежам при аренде; при переуступке права требования; в отношении объектов недвижимости при их строительстве, модернизации, реконструкции; при изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг); в случаях, когда обязательство об уплате предусмотрено в рублях в сумме, эквивалентной сумме в иностранной валюте или в условных единицах, и пр.
° Восстановление НДС: при ликвидации объекта ОС; по недостачам, выявленным при инвентаризации; в иных случаях (с учетом норм гл. 21 НК РФ, измененных Законом № 245-ФЗ)
° Необлагаемые операции. Отказ от льгот. Раздельный учет по НДС.

14.00 – 1700
Налог на прибыль: новое с 2012 года. Особенности формирования отчетности за 2011 год. Налоговая учетная политика. Лектор: Полякова М. С.
° Изменения по налогу на прибыль с 2012 года
° Списание расходов на компьютерные программы
° Новые правила налогового учета НИОКР с 2012 года
° Создание консолидированной группы налогоплательщиков в целях исчисления налога на прибыль с 2012 года
° Другие изменения по налогу на прибыль с 2012 г. (сопоставимые долговые обязательства, резерв расходов в НКО, социальная реклама, поступления от жителей на капремонт многоквартирного дома)
° Что нужно учитывать при составлении налоговой декларации за 2011 год
° Особенности налогового учета нематериальных активов
° Расходы на содержание обслуживающего производства (хозяйства)
° Проценты по долговым обязательствам
° Увеличение чистых активов организации за счет помощи акционеров (участников, собственников)
° Применение нулевой ставки налога на прибыль с дивидендов
° Применение нулевой ставки налога на прибыль в образовательных и медицинских организациях
° Ограничение по переносу убытка на будущие периоды
° Как определять обязанность по уплате ежемесячных авансовых платежей
° Особенности формирования налоговой учетной политики на 2012 год
Стоимость участия: 8 000 рублей